2022-12-12 10:23 | 來源:中國經濟網 | 作者:俠名 | [IPO] 字號變大| 字號變小
康鵬科技是一家深耕于精細化工領域的技術驅動型企業,主要從事精細化學品的研發、生產和銷售。產品主要為新材料及醫藥和農藥化學品,新材料產品主要覆蓋顯示材料、新能源電...
12月16日,上海康鵬科技股份有限公司(簡稱“康鵬科技”)將首發上會。康鵬科技本次擬在上交所科創板發行股份數量不超過發行后總股本的25%,發行股份數量不超過13,850.00萬股(不含超額配售選擇權),不低于發行后總股本的10%。公司和主承銷商可采用超額配售選擇權,采用超額配售選擇權發行股票數量不得超過本次發行股票數量(不含超額配售選擇權)的15%。本次發行不存在股東公開發售的情形。
康鵬科技是一家深耕于精細化工領域的技術驅動型企業,主要從事精細化學品的研發、生產和銷售。產品主要為新材料及醫藥和農藥化學品,新材料產品主要覆蓋顯示材料、新能源電池材料及電子化學品、有機硅材料等領域,向下游銷售定制的醫藥和農藥化學品屬于CDMO業務。
截至招股說明書簽署日,歐常投資持有公司43.32%股份,為公司控股股東。公司的實際控制人為楊建華家族,即楊建華、查月珍及楊重博。琴歐投資、冀幸投資為楊建華家族持股并實際控制的企業,顧宜投資與朝修投資亦為楊建華控制的企業,前述企業均為歐常投資的一致行動人,分別持有公司14.17%、2.43%、1.30%及1.30%股份。歐常投資及其一致行動人合計持有公司62.52%股份。
公司此次擬募資相較于去年擬募資增加3億元。康鵬科技此次擬募集資金10億元,分別用于蘭州康鵬新能源科技有限公司2.55萬噸/年電池材料項目(一期)一階段、補充流動資金。
康鵬科技去年上會被否。2021年3月17日,科創板上市委2021年第18次審議會議召開,審議結果顯示,康鵬科技首發不符合發行條件、上市條件和信息披露要求。公司擬募集資金7億元,其中2億元用于“含氟新材料生產基地建設項目”、1.65億元用于“新型液晶顯示材料生產項目”、1.50億元用于“新建農藥原藥及醫藥中間體項目”、3500萬元用于“年產250噸動力電池材料硫酸二醇酯系列產品項目”、1.50億元用于“補充流動資金”。
去年業績增長
2019年、2020年、2021年、2022年1-6月,康鵬科技營業收入分別為68,726.12萬元、62,919.62萬元、100,462.92萬元、62,151.47萬元;凈利潤分別為14,279.95萬元、9,260.78萬元、13,828.95萬元、9,677.19萬元;歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為14,136.86萬元、9,027.67萬元、13,406.68萬元、9,531.46萬元;扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為12,092.48萬元、8,160.14萬元、16,137.88萬元、8,919.74萬元。
2019年、2020年、2021年、2022年1-6月,康鵬科技銷售商品、提供勞務收到的現金分別為67,150.41萬元、62,358.81萬元、97,234.65萬元、48,726.65萬元;經營活動產生的現金流量凈額分別為15,606.62萬元、6,414.19萬元、10,135.74萬元、6,193.04萬元。
2022年1-9月,公司實現營業收入97,147.13萬元,同比增長37.69%;凈利潤14,321.43萬元,同比增長7.99%;歸屬于母公司所有者的凈利潤14,137.04萬元,同比增長9.10%;扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤13,590.04萬元,同比增長10.91%;經營活動產生的現金流量凈額10,995.92萬元,同比增長28.91%。
公司基于目前已實現的經營業績、在手訂單、市場環境等情況,預計2022年全年可實現的營業收入為11.80-12.30億元,同比增長17.41%-22.39%;歸屬于母公司所有者的凈利潤為1.78-1.83億元,同比增長28.99%-32.61%;扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為1.62-1.68億元,同比增長0.62%-4.35%。
存在安全生產風險
康鵬科技招股書披露了安全生產風險。2020年2月及4月,公司子公司衢州康鵬主要系疫情期間工人在復工初期操作不當發生兩起生產安全事故,并導致衢州康鵬停工停產,2020年8月,衢州康鵬取得復工通知并恢復生產。
2020年2月24日,子公司衢州康鵬精餾輔助五車間內發生生產安全事故,這起事故中一名操作工人在操作過程中發生中毒窒息,經搶救無效死亡。
康鵬科技表示,公司生產過程中的主要設備為反應釜,因此公司在生產過程中對生產設備的管理系安全管理的重點。此外,公司生產過程中使用的部分原料為易燃、易爆、腐蝕性或有毒危險化學品,對運輸、存儲、使用有著較高的要求。如果公司在未來生產規模擴大的過程中,未能持續健全安全生產體系并有效執行,或公司在安全管理環節發生疏忽、員工操作不當、設備故障未能得到及時檢測和維修,將可能引發火災、漏電、燙傷、危化品泄露、爆炸等安全事故,并可能造成較大的經濟損失。
另外,根據國家政策,化工企業需入園集中管理,若園區內其他化工企業發生重大生產安全事故,將導致園區公共設施的受損、園區管理政策的調整,進而可能影響公司正常生產經營。
康鵬科技曾于2021年3月17日首發上會被否。科創板上市委現場問詢問題:
1.根據申請文件,泰興康鵬與發行人被同一實際控制人控制,前者因委托無資質方處置危險廢物構成污染環境罪。請發行人代表說明:(1)泰興康鵬上述犯罪行為相關業務與發行人業務是否緊密關聯,發行人與其外協定價是否公允,上述模式是否降低了泰興康鵬和發行人相應環保成本和風險;(2)發行人實際控制人是否對泰興康鵬犯罪行為存在管理或其他潛在責任,此后將泰興康鵬剝離給張時彥是否存在關聯交易非關聯化情形;(3)相關重組及蘭州康鵬的業務是否會導致新的環保和安全生產風險,增加相應的成本費用。請保薦代表人發表明確意見。
2.根據申請文件,發行人報告期及在審期間發生多起安全事故和環保違法事項,導致重要子公司停工停產,進而導致公司重要業務和經營業績大幅下滑。請發行人代表說明:(1)衢州康鵬停工停產的原因及標準,是否與事故發生在核心生產環節、受處罰嚴重程度有關;(2)發行人及包括衢州康鵬、上海萬溯、浙江華晶在內的重要子公司生產技術、安全和環保管理、資質等相關內控是否存在重大缺陷,相關整改是否完畢;(3)發行人業務是否存在高污染、高環境風險事項及相應的內控措施。請保薦代表人發表明確意見。
3. 根據申請文件,發行人轉讓萬溯眾創100%股權的直接目的是轉讓相關不動產。請發行人代表說明該次交易是否需要繳納土地增值稅,是否存在被追繳風險。請保薦代表人發表明確意見。
第一財經:因環保違法事項,康鵬科技IPO沖刺科創板折戟
據第一財經,2021年3月17日,康鵬科技被否,這也是2021年科創板被否的首單首發事項。根據上市委的現場問詢情況:康鵬科技存在兩大問題,均指向環保違法。
其一是,康鵬科技歸屬于同一實際控制人控制的兄弟公司泰興康鵬曾因委托無資質方處置危險廢物而構成環境污染罪;其二,康鵬科技報告期及在審期間發生多次安全事故和環保違法事項,導致重要子公司停工停產,進而導致公司重要業務和經營業績大幅下滑。
顯然,發行人在高污染、高環境風險事項上的內控機制存在問題。
2020年1月中旬,康鵬科技開始進入問詢環節,期間經歷了4輪問詢,其中,環保問題一直是上交所關注的焦點。
康鵬科技屬于化工行業,確保符合環保要求、降低三廢排放量,與發行人持續經營密切相關。
根據問詢回復披露,泰興康鵬環保違法違規行為已觸犯《中華人民共和國刑法》并被處以刑事處罰,屬于重大違法違規行為。而泰興康鵬曾承擔康鵬科技部分產品的部分工序環節生產任務,泰興康鵬生產的液晶中間體及醫藥中間體屬于生產工序環節之一。
在問詢中,上交所要求康鵬科技結合《科創板首次公開發行股票注冊管理辦法(試行)》第十三條的相關規定,說明最近3年內,發行人及其控股股東、實際控制人是否存在涉及國家安全、公共安全、生態安全、生產安全、公眾健康安全等領域的重大違法行為,是否構成本次發行上市的實質性障礙。
《電鰻快報》
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