2022-08-30 08:35 | 來源:電鰻財經 | 作者:劉云峰 | [上市公司] 字號變大| 字號變小
??楚天龍專注于數字安全、智能硬件、智慧政務、智慧金融、智慧檔案、系統集成及運營服務等領域，構建起以多領域高端智能卡產品、數字人民幣硬錢包等嵌入式軟件和數字安全...
《電鰻財經》 劉云峰/文
2022年4月，登陸深交所主板剛剛滿一年的楚天龍股份有限公司(以下簡稱“楚天龍”)發起再融資計劃，該公司擬公開發行可轉換公司債券募集資金總額不超過5.60億元。但該公司的首發募投項目中有兩個項目出現延期額情形，且其前次募集資金剩余較多。
另一方面，2019年-2021年，楚天龍的凈利潤出現三連降。2022年上半，該公司的營收與凈利潤雖出現了較大幅度的增長，但其經營層面仍存在諸多隱患。
募資購置辦公場所被關注
楚天龍專注于數字安全、智能硬件、智慧政務、智慧金融、智慧檔案、系統集成及運營服務等領域，構建起以多領域高端智能卡產品、數字人民幣硬錢包等嵌入式軟件和數字安全產品為基礎，以智能終端(含數字人民幣發行/受理設備及升級改造)、軟件平臺及運營服務一體化解決方案為延伸的業務體系。
楚天龍公開發行可轉換公司債券募投項目
楚天龍于2021年3月在深交所主板上市，該公司上市剛剛滿一年就再次拋出融資計劃。2022年4月30日，楚天龍發布公開發行可轉換公司債券預案，該公司擬發行可轉債募集資金總額不超過5.60億元，扣除發行費用后，募集資金凈額中約1.60億元用于補充流動資金，其余資金將用于數字安全應用產品與數字人民幣場景化應用建設項目、運營總部建設項目。
《電鰻快報》關注到，上述募投項目中運營總部建設項目，該公司將在北京購置辦公場所，解決運營總部辦公場地不足的問題。運營總部建設項目估算總投資額為 1.63億元，擬使用募集資金 1.39億元，募集資金將全部用于項目建設中的資本性支出。
因相關項目涉及購置房產環節，發行監管部要求楚天龍說明，上市公司及控股和參股公司，經營范圍是否包括房地產開發、經營，是否具備房地產開發、經營資質，是否持有儲備住宅或商業用地，是否存在獨立或聯合開發房地產項目的情況;購置辦公場所的進度預期，擬購置辦公場所的房屋性質，購買及使用具體計劃、安排，并結合相關投資比例及必要性，說明是否存在變相用于房地產開發等情形。
兩首發募投項目延期 前次募集資金剩余較多
據悉，楚天龍首發募集資金約3.04億元，所募資金中8000萬元用于補充流動資金，其余資金投向楚天龍股份有限公司智能卡生產基地擴建項目、楚天龍股份有限公司智能交互信息系統基地建設項目、楚天龍股份有限公司研發中心升級建設項目、楚天龍股份有限公司營銷網絡及信息化升級建設項目。
楚天龍募投項目延期情況
《電鰻財經》關注到，楚天龍的首發募投項目存在延期的情形。2022年8 月17日，楚天龍召開第二屆董事會第六次會議、第二屆監事會第 六次會議，審議通過了《關于部分募集資金投資項目延期的公告》，根據募投項目的建設進度及募集資金使用情況，同時結合內外部環境因素，同意在項目實施主體、募集資金投資用途及募集資金投資規模均不發生變更的情況下，將該公司首發募投項目“智能卡生產基地擴建項目”達到預定可使用狀態的時間延長至 2024 年 09 月，將“研發中心升級建設項目”達到預定可使用狀態的時間延長至 2024 年 09 月。
楚天龍指出，智能卡生產基地擴建項目廠房目前正處于施工階段，項目所需設備的采購工作亦在逐步開展。由于該項目建設施工方案的審核出現延期，部分廠房建筑取得 審批報建手續較晚;此外受新冠疫情影響，疫情防控形勢嚴峻時，工地等人員聚集區域須暫停施工，建筑材料、工程機械等無法如期進入施工現場，且部分施工材料出現供應緊張及價格上漲的情形，本著合理、有效、節約的原則謹慎使用募集資金，進一步延遲了施工進度。
研發中心升級建設項目實施地點為湖北省武漢市，主要建設內容為研發場地購置及招聘研發人員等，楚天龍已陸續招聘研發人員開展研發活動，由于疫情影響，人員招聘周期、到崗培訓等工作周期延長，且該公司慎重選擇購置研發場地，目前仍在考察對比及多方商洽中。
楚天龍 截至2022年上半年募集資金總體使用情況
另一方面，《電鰻財經》關注到，楚天龍首次公開發行募集資金總額為3.04億元，截至 2022 年6月30日，該公司募集資金余額為1.66億元。上市僅一年多的時間，楚天龍前次募集資金剩余較多，該公司再起融資計劃，這也引起了發行監管部門的關注，楚天龍被要求結合前次募投項目的建設進展和建設計劃等情況，說明前次募集資金剩余較多情況下此次募集資金的必要性。
凈利潤三連降 經營基本面存風險
楚天龍近三年凈利潤
《電鰻財經》關注到，近三個會計年度，楚天龍的營收存在較大波動，而其凈利潤連續三年下滑。2019年-2021年，該公司實現營業收入11.82億元、10.25億元、13.09億元;同期歸屬母公司凈利潤為1.27億元、1.04億元、6274.48萬元。在上市當年，楚天龍的凈利潤即出現大幅滑坡。
楚天龍發布的年報顯示，2021年度該公司實現營業收入較去年同期增長27.67%，而針對同期凈利潤的大幅下滑，其解釋為公司加大了研發投入，研發費用同比上漲 9.52%，加大了銷售和售后服務能力向地市級下沉的力度銷售費用同比增長 27.98%，此外，芯片供應緊缺以及大宗商品漲價導致的 PVC、油墨等原輔材料大幅漲價，楚天龍在項目合2021年內很 難向下游傳導芯片等原材料漲價壓力，部分產品的盈利能力下降。
更為重要的是，2021年楚天龍控股子公司北京中天云科電子有限公司的全資子公司湖南中天云科電子有限公司的“電子證件個人化制作中心工程項目”受承包方經營困難、疫情反復等原因影響，建設進度遲緩。同時，由于經濟和市場環境發生重要變化，楚天龍決定終止對控股子公司“電子證件個人化制作中心 工程項目”進一步投資，并對在建工程進行報廢處置，此次報廢的在建工程凈值 1050.58 萬元，計入 2021 年度當期損益。
2022年上半年，楚天龍實現營業收入6.91億元，較去年同期增長40.92%，歸屬于上市公司股東的凈利潤7114.93萬元，較去年同期增長188.62%，該公司業績雖出現了較大幅度的增長，但其經營層面仍存在諸多隱患。
楚天龍2022年半年報
《電鰻財經》關注到，截至2022年6月30日，楚天龍的應收賬款為9.05億元，相較于今年年初增長64.55%。此外，同期該公司經營活動產生的現金流量凈額為-3.92億元。
相關數據的異常也引起了監管部門的關注，發行監管部的反饋意見中，楚天龍被要求結合業務模式、信用政策、同行業上市公司情況對比等分析應收賬款金額較高且大幅增加的原因及合理性，結合賬齡、應收賬款周轉率、壞賬準備計提政策、可比公司情況等說明壞賬準備計提的合理性。并結合影響經營現金流的應收、應付、存貨及合同資產等主要變化情況，說明經營活動現金流為負的原因及合理性，是否對未來生產經營產生不利影響。
目前，楚天龍的可轉換公司債券事項尚在證監會審理程序中，《電鰻財經》將對此次事項的后續進展，以及該公司的業績表現保持關注。
《電鰻快報》
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