2022-06-01 13:14 | 來源:科創(chuàng)板日報 | 作者:俠名 | [科創(chuàng)板] 字號變大| 字號變小
?當(dāng)前,比特技術(shù)科創(chuàng)板IPO獲受理,擬募集15億元資金,用于軍用信息化裝備升級與產(chǎn)業(yè)化項目、研發(fā)技術(shù)中心建設(shè)項目建設(shè)以及補充流動資金。不過在募資用途中,可見兩項將用...
航天及軍工產(chǎn)業(yè)集團中天澤,正一手爭取深市上市公司海倫哲(300201.SZ)的控制權(quán),一手力推旗下另一家公司——深圳市中航比特通訊技術(shù)股份有限公司(下稱“比特技術(shù)”)在科創(chuàng)板IPO。
當(dāng)前,比特技術(shù)科創(chuàng)板IPO獲受理,擬募集15億元資金,用于軍用信息化裝備升級與產(chǎn)業(yè)化項目、研發(fā)技術(shù)中心建設(shè)項目建設(shè)以及補充流動資金。不過在募資用途中,可見兩項將用于購置綜合辦公樓的費用,合計耗費5.72億元的募資金額,超過募資總額的三分之一。
擬投入5.72億元募集資金購置辦公樓
比特技術(shù)作為國內(nèi)一家從事軍用通信設(shè)備的公司,2014年之前尚在通過承接軍工配套業(yè)務(wù)積累軍工行業(yè)經(jīng)驗;2015年至2018年,受益于軍隊編制體制改革,才開始將主營業(yè)務(wù)聚焦于軍工通信領(lǐng)域。
報告期內(nèi)(2019年至2021年),比特技術(shù)營收分別實現(xiàn)1.17億元、2.28億元、3.57億元;歸母凈利潤分別為1246.26萬元、5836.17萬元、9359.22萬元。
目前比特技術(shù)目前已成為火箭軍信息化裝備重要供應(yīng)商之一,并服務(wù)于海軍、陸軍、空軍、戰(zhàn)略支援部隊等軍種。中國電子科技集團、中國航天科技集團、中國航天科工集團等軍工單位,報告期內(nèi)均為比特技術(shù)重要客戶。
比特技術(shù)報告期內(nèi)營收、利潤的逐年提升,并沒有換來研發(fā)費用的顯著增長。2019年至2021年,研發(fā)費用均在6000萬元至7000萬元區(qū)間內(nèi),占當(dāng)年總營收的比例逐年降低。
由于主要業(yè)務(wù)涉及產(chǎn)品研發(fā)、組裝、測試等環(huán)節(jié),比特技術(shù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以流動性資產(chǎn)為主。報告期各期末,公司流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例分別為 88.73%、91.59%和 93.13%。
比特技術(shù)計劃募集15億元人民幣。《科創(chuàng)板日報》記者注意到,其中有合計5.72億元將用于購置總面積為1.56萬平米的綜合辦公樓,按計劃將分別用以軍用信息化裝備升級與產(chǎn)業(yè)化項目、研發(fā)技術(shù)中心項目。此外,還有4億元將用于補充流動資金。
此次在科創(chuàng)板IPO,
很多科創(chuàng)公司在創(chuàng)業(yè)階段會采用租賃房產(chǎn)的方式進行經(jīng)營活動,后續(xù)若想穩(wěn)定運營、擴大科研能力,就需要購置房產(chǎn),并配備機器設(shè)備還有研發(fā)人員。“整體來說募投資金用于房產(chǎn)購置并不罕見,大部分購置的辦公樓會跟擬建設(shè)項目配套”。
從事企業(yè)上市業(yè)務(wù)的律師接受《科創(chuàng)板日報》記者采訪表示,
《科創(chuàng)板日報》記者注意到,以近期太美科技、帝奧微等擬于科創(chuàng)板上市的公司為例,因其募投項目中包含房產(chǎn)購置而受到上交所特別關(guān)注。其中太美科技擬募資20億元,超7億資金將用于研發(fā)中心辦公用房投入,占比與比特技術(shù)相近。
“至于審核過程中,監(jiān)管一般會關(guān)注購置房產(chǎn)的合理性、必要性,是否有利于提升發(fā)行人研發(fā)能力和持續(xù)經(jīng)營能力,以及是否變相投資房地產(chǎn)、未來是否有出租或轉(zhuǎn)售計劃。”上述法律人士表示,后續(xù)企業(yè)及中介機構(gòu)有義務(wù)就此展開論證。
比特技術(shù)在招股書中表示,未來隨著業(yè)績規(guī)模不斷增長,加上軍工產(chǎn)品交貨緊急的特點,現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)平臺的人員、設(shè)備以及場地已經(jīng)無法滿足日益增長的訂單需求。
實控人陷上市公司“內(nèi)斗”
比特技術(shù)前身成立于2002年,由風(fēng)華高科(000636.SZ)以及多位自然人共同出資成立。在2019年(即報告期初期),比特技術(shù)股東名單中已不見風(fēng)華高科身影,而中天澤集團以及中航智能裝備基金作為一致行動人,分別已成為前三大股東。
招股書所示比特技術(shù)當(dāng)前股權(quán)結(jié)構(gòu)
據(jù)中國航空學(xué)會對其會員單位中天澤集團的介紹,中天澤前身為中航國際實業(yè)控股有限公司,2016年經(jīng)國務(wù)院國資委批準轉(zhuǎn)制而成,是在深圳市乃至華南地區(qū)頗具影響力的航空航天及軍工產(chǎn)業(yè)集團,具有長期戰(zhàn)略投資與實業(yè)運營管控的經(jīng)驗。
天眼查數(shù)據(jù)顯示,股權(quán)穿透后中天澤集團的股東均為自然人,其中大股東為金詩瑋,亦即比特技術(shù)實控人。
關(guān)于中天澤入主比特技術(shù)的背景及股權(quán)受讓過程等具體細節(jié),招股書并未詳細披露。《科創(chuàng)板日報》記者聯(lián)系比特技術(shù)采訪咨詢未果。
值得注意的是,金詩瑋及其團隊目前除了主導(dǎo)中天澤集團旗下公司比特技術(shù)的科創(chuàng)板上市事宜,同時還在爭奪上市公司海倫哲的控制權(quán),深陷后者高層的“內(nèi)斗”。
而海倫哲同比特技術(shù),均是中天澤戰(zhàn)略投資與實業(yè)運營的重要過往案例。
比特技術(shù)招股書披露,比特技術(shù)與海倫哲高管存在部分重合,其中金詩瑋、董戴、童小民同時擔(dān)任海倫哲董事,李雨華、陳悠同時擔(dān)任海倫哲監(jiān)事。
中天澤借殼往事
2020年4月,中天澤以1.999億元的轉(zhuǎn)讓總價款,獲得了上市公司海倫哲(300201.SZ)5%的股份以及合計24.98%的表決權(quán),完成借殼上市計劃的第一步。
因海倫哲資金鏈緊張,在中天澤與海倫哲原控股股東、前董事長丁劍平簽訂協(xié)議之初,還約定了中天澤一致行動人——中航智能裝備基金,將通過定增的方式為上市公司提供3.358億元資金。
不過,該定增項目在江蘇證監(jiān)局現(xiàn)場檢查之后戛然而止。
定增項目的終止意味著合作協(xié)議所涉內(nèi)容未能按預(yù)先計劃達成,一方面使得海倫哲無法通過定增獲得資金輸血,公司面臨巨大償債壓力;另一方面,也為如今海倫哲高層擺在明面上愈演愈烈的內(nèi)斗風(fēng)波添了幾把火。
關(guān)于定增終止原因,早前市場推斷與海倫哲收購子公司連碩科技后,作為“果鏈”公司的連碩科技業(yè)績承諾期剛過就發(fā)生業(yè)績變臉有關(guān)。深交所去年2月曾在對海倫哲的關(guān)注函中質(zhì)疑其是否存在財務(wù)造假的情形。
2021年1月,海倫哲發(fā)布業(yè)績預(yù)告,預(yù)計2020年虧損3.9億-4.8億元,計提資產(chǎn)減值準備金額約5.6億元。其中對子公司連碩科技計提的減值或是導(dǎo)致此次資產(chǎn)減值計提規(guī)模大幅度增加的重要原因。
據(jù)海倫哲今年5月26日在投資者互動平臺的回答,公司一方人士直指定增未能完成的直接原因是前董事長丁劍平等人前往江蘇證監(jiān)局自證存在財務(wù)造假。
從比特技術(shù)招股書披露的重大訴訟情況來看,海倫哲現(xiàn)實控人金詩瑋與原實控人丁劍平兩方存在多起互訴事件,糾紛核心仍集中在借殼之初的合作協(xié)議、表決權(quán)委托等內(nèi)容。
日前海倫哲因未能按時披露2021年業(yè)績預(yù)告,收到了江蘇證監(jiān)局的警示函。兩方董事就此各執(zhí)一詞:金詩瑋等人認為,由丁劍平牽頭成立的臨時監(jiān)管小組導(dǎo)致公司內(nèi)控存在突出問題,成為財務(wù)報表編制及審計工作存在的主要障礙;而丁劍平一方的總經(jīng)理馬超等人則直斥金詩瑋等人“虛假信息披露,踐踏法律尊嚴。”
有法律人士對《科創(chuàng)板日報》記者表示,一定程度而言,比特技術(shù)高管涉及另一家上市公司高層間的權(quán)力爭奪甚至司法訴訟,或?qū)⒂绊懽陨淼纳鲜泄ぷ鬟M展以及業(yè)務(wù)有序規(guī)范開展。《科創(chuàng)板日報》將會就此后續(xù)進行跟蹤報道。
《電鰻快報》
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