2019-11-05 08:46 | 來源:電鰻快報 | 作者:李萬鈞 | [上市公司] 字號變大| 字號變小
公告一出,11月4日周一開盤,亞太實業(yè)的股價迅速封在了漲停板上。
《電鰻快報》文/李萬鈞
對于看慣了A股市場動輒幾十億重組交易的投資者來說,本次亞太實業(yè)(000691)擬出售資產(chǎn)定價預(yù)計7000余萬元,擬收購資產(chǎn)定價預(yù)計3億元左右,似乎并非大運(yùn)作,但對于小而美的亞太實業(yè)來說,已經(jīng)是翻天覆地的大變化了,主營業(yè)務(wù)由房地產(chǎn)轉(zhuǎn)型為精細(xì)化工。
公告一出,11月4日周一開盤,亞太實業(yè)的股價迅速封在了漲停板上。
《電鰻快報》注意到,這次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組,但由于收購資產(chǎn)是現(xiàn)金支付,所以不構(gòu)成借殼上市。披露信息顯示,擬收購資產(chǎn)的營業(yè)收入是出售資產(chǎn)業(yè)務(wù)收入的5倍。
根據(jù)亞太實業(yè)披露的交易預(yù)案,重大資產(chǎn)出售和購買互為前提、同步實施。其中,亞太實業(yè)擬以現(xiàn)金交易方式向亞太房地產(chǎn)出售所持同創(chuàng)嘉業(yè)全部84.156%股權(quán)。目前,同創(chuàng)嘉業(yè)的審計、評估工作尚未完成,同創(chuàng)嘉業(yè)整體估值預(yù)計為人民幣8400.00萬元至9400.00萬元。擬出售資產(chǎn)預(yù)計作價7069.10萬元至7910.66萬元
亞太實業(yè)擬以現(xiàn)金交易方式購買亞諾生物所持臨港亞諾化工51%股權(quán)。臨港亞諾化工整體估值預(yù)計為人民幣56000萬元至60000萬元,對應(yīng)臨港亞諾化工51%股權(quán)預(yù)計作價為28560萬元至30600萬元。
業(yè)績承諾:未來3年凈利潤綜合不低于1.6億元。
2019年11與1日,亞太實業(yè)與亞諾生物、雒啟珂、劉曉民、李真和臨港亞諾化工簽署了《購買股權(quán)框架協(xié)議》,協(xié)議對業(yè)績承諾和補(bǔ)償。
亞諾生物、雒啟珂、劉曉民和李真等共同承諾標(biāo)的公司2020年度、2021年度和2022年度合計凈利潤不得低于人民幣16000萬元。業(yè)績承諾期屆滿,若標(biāo)的公司2020年度、2021年度和2022年度三個會計年度實際實現(xiàn)凈利潤總額達(dá)到承諾凈利潤總額16000萬元的90%(含),可視為亞諾生物、雒啟珂、劉曉民、李真完成業(yè)績承諾。如果未能實現(xiàn),需要進(jìn)行業(yè)績補(bǔ)償,亞諾生物以現(xiàn)金方式向亞太實業(yè)進(jìn)行補(bǔ)償。補(bǔ)償金額=[(業(yè)績承諾期累計承諾凈利潤數(shù)-業(yè)績承諾期累積實現(xiàn)凈利潤數(shù))/業(yè)績承諾期間累計承諾凈利潤數(shù)]×擬購買標(biāo)的資產(chǎn)交易作價總額。
如果標(biāo)的公司的經(jīng)營業(yè)績超出承諾的1.6億元,則對標(biāo)的公司管理層進(jìn)行獎勵,超出部分的60%作為對標(biāo)的公司管理層的獎金進(jìn)行分配。
構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易,構(gòu)成重大資產(chǎn)重組,不構(gòu)成借殼上市。
本次交易中,亞太實業(yè)擬以現(xiàn)金交易方式向亞太房地產(chǎn)出售所持同創(chuàng)嘉業(yè)全部84.156%股權(quán)。亞太房地產(chǎn)為上市公司為公司實際控制人控制的企業(yè),因此本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。
從營業(yè)收入規(guī)模看,2018年度,擬出售資產(chǎn)的3772.15萬元,也是上市公司亞太實業(yè)的營業(yè)收入。而收購資產(chǎn)的營業(yè)收入為19041.03萬元。本次交易擬出售資產(chǎn)和擬收購資產(chǎn)的營業(yè)收入占上市公司營業(yè)收入的比例為504.78%,遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出重組辦法中50%的界限。
不過,本次交易意識到本次重組不涉及發(fā)行股份,不會導(dǎo)致上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變更。
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